In ihrer monatlichen Expert-Take-Kolumne behandelt Selva Ozelli, eine internationale Steueranwältin und CPA, die Schnittstelle zwischen neuen Technologien und Nachhaltigkeit und stellt die neuesten Entwicklungen rund um Steuern, AML/CFT-Vorschriften und rechtliche Fragen zu Krypto und Blockchain vor.
In letzter Zeit konzentrieren sich die Schlagzeilen in den Nachrichten auf die Besorgnis der Aufsichtsbehörden über den Mangel an Anlegerschutz auf dem Kryptowährungsmarkt, der auf mehr als 2 Billionen US-Dollar angestiegen ist, und die möglichen Risiken für die Finanzstabilität.
Nationale Sicherheitsbehörden in der gesamten Regierung des US-Präsidenten Joe Biden kämpfen mit hochkarätigen Fällen von Kryptowährungen, die bei Ransomware-Angriffen, Spionage geistigen Eigentums, Sanktionsverletzungen, Bestechung von Regierungsbeamten und Steuerhinterziehung eine Rolle spielen.
Laut einem aktuellen Bericht ausgegeben vom Financial Crimes Enforcement Network, deuten Ransomware-bezogene verdächtige Aktivitätsberichte, die im ersten Halbjahr 2021 eingereicht wurden und die gegenüber dem Gesamtjahr 2020 um 30 % gestiegen sind, darauf hin, dass Ransomware eine zunehmende Bedrohung für den US-Finanzsektor, Unternehmen und die Öffentlichkeit darstellt
Die Biden-Administration ist Wiegen eine Durchführungsverordnung für Bundesbehörden, um relevante Bereiche der Kryptoindustrie im Zusammenhang mit nationaler Sicherheit, wirtschaftlicher Innovation und Finanzregulierung zu untersuchen und Empfehlungen abzugeben. Die Initiative würde auch darauf abzielen, die Arbeit der Agenturen zu digitalen Währungen in der gesamten Exekutive zu koordinieren, wobei ein erster Krypto-Zar des Weißen Hauses als Punktperson fungiert.
„Pandora Papers“ des Internationalen Konsortiums investigativer Journalisten
Das International Consortium of Investigative Journalists veröffentlichte seine „Pandora Papers“, die fast 12 Millionen Dokumente von Anwaltskanzleien und anderen Organisationen auf der ganzen Welt durchsickerten, die die bisher unbekannten Eigentümer von 29.000 Offshore-Unternehmen entlarven, die weltweit Vermögenswerte in Höhe von 32 Billionen US-Dollar vor Steuern versteckten oder Regulierungsaufsicht in Steueroasen.
Zu den Eigentümern dieser Unternehmen gehören Prominente, politische Führer und kriminelle Persönlichkeiten der Unterwelt aus über 200 Nationen. Das Leck hat bereits Ermittlungen gegen Korruption und Steuerhinterziehung gegen mehrere Regierungsbeamte auf der ganzen Welt eingeleitet.
Inzwischen ist ein Bericht des Weltwirtschaftsforums erklärt wie Blockchain-Technologie dazu beitragen kann, Korruption in Regierungen abzubauen.
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OFAC . des US-Finanzministeriums
In einem ersten Fall dieser Art hat das Office of Foreign Assets Control (OFAC) kürzlich Suex, einen außerbörslichen Broker für digitale Währungen, wegen seiner angeblichen Rolle bei der Wäsche der Einnahmen aus Ransomware-Angriffen ins Visier genommen. Die Bemühungen waren Teil der Bemühungen der gesamten Regierung, Ransomware zu bekämpfen und kriminelle Netzwerke und Krypto-Börsen zu stören, die bei der Lösegeldwäsche eine Rolle spielen. Ziel ist es, die Cybersicherheit im privaten Sektor zu verbessern und die Meldung von Vorfällen und Ransomware-Zahlungen an US-Regierungsbehörden zu verstärken. Dies umfasst sowohl das Finanzministerium als auch die Strafverfolgungsbehörden im Rahmen des Rahmens zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CFT), da digitale Währung das wichtigste Mittel zur Erleichterung von Ransomware-Zahlungen und damit verbundenen Geldwäscheaktivitäten ist.
Nach diesem Fall, OFAC freigegeben ein „Aktualisierter Hinweis zu potenziellen Sanktionsrisiken zur Erleichterung von Ransomware-Zahlungen“. Die aktualisierte Empfehlung betont, dass die US-Regierung nach wie vor dringend davon abrät, Cyber-Lösegeld oder Erpressungsforderungen zu zahlen, und dass sie anerkennt, dass es wichtig ist, die Cybersicherheitspraktiken zu verbessern, um solche Angriffe zu verhindern oder abzuschwächen.
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Auch das OFAC Aktualisiert die Empfehlung, zu betonen, dass es wichtig ist, im Falle eines Ransomware-Angriffs den zuständigen Regierungs- und Strafverfolgungsbehörden zu melden und mit diesen zusammenzuarbeiten, um Ransomware-Angriffe und böswillige Cyber-Akteure zu verstehen und zu bekämpfen und damit Angriffsopfer freiwillige Selbsthilfe erhalten. Offenlegungsgutschrift für den Fall, dass später ein Sanktionsnexus festgestellt wird. Für mehr Informationen, sehen auf der Website Stop Ransomware der Regierung.
Angesichts der finanziellen Risiken von Ransomware und Geldwäsche, die digitale Vermögenswerte weltweit darstellen, haben sich die Teilnehmer des G7-Treffens im Juni verpflichtet, zusammenzuarbeiten, um dieses eskalierende Risiko dringend effektiv und zügig anzugehen, indem sie die AML-Standards der Financial Action Task Force für digitale Vermögenswerte implementieren und durchsetzen Anbieter von virtuellen Asset-Diensten.
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Spionage des geistigen Eigentums und Kryptowährung
In anderen jüngsten Fällen und Berichten war Kryptowährung an der Spionage geistigen Eigentums beteiligt. Der Ethereum-Entwickler Virgil Griffith bekannte sich kürzlich der Verschwörung zum Verstoß gegen den International Emergency Economic Powers Act schuldig, der US-Bürger daran hindert, Technologie und geistiges Eigentum in kommunistische Länder zu exportieren, als er 2019 auf einer nordkoreanischen Konferenz eine Kryptowährungs- und Blockchain-Präsentation hielt Im Rahmen des Plädoyer-Deals könnte Griffith bei seiner Verurteilung im Januar 2022 bis zu 6 1/2 Jahre Gefängnis drohen.
Jonathan Toebbe, ein Nuklearingenieur der US Navy, der eine streng geheime Sicherheitsfreigabe hatte und sich auf nukleare Marineantriebe spezialisiert hatte – und Zugang zu militärischen Geheimnissen hatte – war berechnet im Oktober mit dem Versuch, Informationen über das Design amerikanischer Atom-U-Boote an jemanden weiterzugeben, von dem er glaubte, dass er ein Vertreter einer ausländischen Regierung war, im Austausch gegen Kryptowährung unter Verletzung des Atomenergiegesetzes, das Justizministerium angegeben.
Cybereason, ein Anbieter von betriebsorientiertem Schutz vor Cyberangriffen, veröffentlicht ein neuer Bericht mit dem Titel „Operation GhostShell: Novel RAT Targets Global Aerospace and Telecoms Firms“, der eine hochgradig fokussierte Cyberspionage-Operation gegen globale Luft- und Raumfahrt- und Telekommunikationsunternehmen entlarvt. Der Bericht, der der August Veröffentlichung des „DeadRinger“-Berichts der Firma enthüllt einen neu identifizierten iranischen Akteur namens MalKamak, der hinter den Angriffen steckt und seit mindestens 2018 aktiv ist. MalKamak verwendet einen bisher unbekannten, hochentwickelten Remote-Access-Trojaner namens „ShellClient“. die Antiviren- und andere Sicherheitstools umgeht und den Cloud-Dienstleister Dropbox für Befehl und Kontrolle missbraucht.
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Gemäß den Forschungsergebnissen veröffentlicht des slowakischen Sicherheitsanbieters ESET hat eine Cyberspionagegruppe namens FamousSparow seit mindestens 2019 Hotels, internationale Regierungen, internationale Organisationen, Ingenieurbüros und Anwaltskanzleien ins Visier genommen. Die Gruppe nutzte eine bekannte Microsoft Exchange-Sicherheitslücke, die ebenfalls von vermutlich Chinesische Hacker und Betrüger, die Kryptowährung abbauen wollen – um ihre Opfer anzugreifen, was enthalten die Vereinigung der republikanischen Gouverneure der USA. ESET verband FamousSparow zwar nicht mit einer bestimmten Nation, fand jedoch Ähnlichkeiten zwischen seinen Techniken und denen von FunkelnderGoblin, ein Ableger der Winnti Group – die mit China verbunden ist – und DRBControl.
Im Juli hat die US-Regierung beschuldigt China für die Ausnutzung der Microsoft Exchange Server-Angriffe und – zum ersten Mal – auch beschuldigt die chinesische Regierung, kriminelle Hacker für die Angriffe einzusetzen, loslassen ein Bericht, der vor Chinas anhaltenden Angriffen auf die Verteidigungs-, Halbleiter-, Medizin- und andere Industrien warnt, um geistiges Eigentum zu stehlen.
Die hier geäußerten Ansichten, Gedanken und Meinungen sind allein die des Autors und spiegeln nicht notwendigerweise die Ansichten und Meinungen von Cointelegraph wider.
Wolkenstein Özelli, Esq., CPA, ist ein internationaler Steueranwalt und zertifizierter Wirtschaftsprüfer, der regelmäßig für Tax Notes, Bloomberg BNA, andere Publikationen und die OECD über Steuer-, Rechts- und Rechnungslegungsfragen schreibt.