Ein am Montag veröffentlichter und von EURACTIV eingesehener Bericht des Europarats hebt die wichtigsten Schwachstellen in Monacos Maßnahmen gegen Geldwäsche und die Länderrisiken hervor, die von der internationalen Aufsichtsbehörde Financial Action Task Force (FATF) einer intensiven Prüfung unterzogen werden.
Der Bericht besteht darauf, dass Monaco erheblichen Geldwäscherisiken ausgesetzt ist, hauptsächlich aufgrund der angebotenen „international orientierten Finanzaktivitäten“ – und das Fürstentum ein „Hauptziel“ für illegale grenzüberschreitende Finanzströme ist.
In den meisten Fällen werden Betrügereien im Ausland begangen, während die Erträge aus dem Verbrechen in Monaco gewaschen werden, heißt es in dem Bericht.
Risikoanalysen, internationale Zusammenarbeit und die abschreckende Wirkung von Sanktionen seien nicht vollständig geeignet, Betrugs- und Korruptionsrisiken zu begegnen, fügt sie hinzu.
Die Risiken im Zusammenhang mit der Terrorismusfinanzierung, die die FATF auch auf internationaler Ebene reguliert, wurden als relativ gering eingestuft, obwohl eingehendere Analysen von den monesgassischen Behörden erforderlich sind.
Das Land soll in eine einjährige Beobachtungsphase eintreten, nachdem der Bericht am 20. Februar dem FATF-Plenum vorgelegt wurde. Sollten Strukturreformen in dieser Zeit nicht das Licht der Welt erblicken, laufen sie Gefahr, auf einer öffentlichen „grauen Liste“ genannt und beschämt zu werden. Monaco hatte seinen Namen auf der grauen Liste, bis er 2009 entfernt wurde.
Der Bericht wirft ein erneutes Licht auf Monaco und seine Finanzindustrie, die kürzlich beschuldigt wurde, das Vermögen russischer Oligarchen zu schützen, bevor sie sich internationalen Sanktionen gegen Russland anschließt.
Der Bericht ist das Ergebnis einer mehrmonatigen Bewertung durch den Expertenausschuss des Europarates zur Bewertung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Finanzierung des Terrorismus (MONEYVAL). MONEYVAL bewertet die Einhaltung internationaler Standards durch die Ratsmitglieder und macht politische Vorschläge auf der Grundlage der 40 Empfehlungen der FATF.
„Ungleiche“ Aufsicht
Angesichts bestehender Bedrohungen behauptet der Bericht, dass die Wirksamkeit des Anti-Geldwäsche-Systems (AML) „ungleichmäßig“ ist und nicht alle Risiken effektiv berücksichtigt wurden. Dies gilt insbesondere für das Waschen von Erträgen aus im Ausland begangenem Einkommensteuerbetrug: Einkommensteuerhinterziehung wird in Monaco nicht kriminalisiert, und es wurde keine ernsthafte Risikoanalyse durchgeführt.
„Erhebliche Verbesserungen“ sind auch bei Monacos Aufsichtstätigkeiten von Finanzinstituten und Nicht-Finanzunternehmen wie Immobilienmaklern, Immobilienhändlern und Privatbanken erforderlich – die wenig bis gar keinen formellen Vorschriften unterliegen, durch die jedoch große Geldmengen fließen können.
Dem Bericht zufolge stellen diese Wirtschaftssektoren Finanzbetrugsprofile mit hohem Risiko dar, obwohl während des Bewertungszeitraums, der bis März 2022 lief, kein angemessenes System implementiert wurde.
Die Umsetzung eines risikobasierten Aufsichtsansatzes, „damit sowohl die Intensität als auch die Häufigkeit der Vor-Ort-Prüfungen risikogerecht angepasst werden können“, wird als unerlässlich erachtet.
Richtlinien für Vermögensverwaltungs- und Privatbankunternehmen, die die höchsten Risikostufen aufweisen, müssen ebenfalls eingeführt werden, um eine bessere Einhaltung des Aufsichtsrahmens des Landes zu gewährleisten.
Ermittlungen und Strafverfolgung unzureichend
Ein Hauptanliegen des Berichts sind Strafverfolgungen und Sanktionen im Zusammenhang mit Geldwäsche. Viele Fälle werden von den Behörden gar nicht erst erkannt – während die Schnelligkeit der Ermittlungen in Frage stellt.
Dies spricht für inhärente Probleme im Justizsystem von Monaco, wo der Generalstaatsanwalt nur begrenzte Ermittlungsbefugnisse hat, die Zahl der Mitarbeiter unzureichend ist und die Einreichung von Rechtsbehelfen nicht zeitlich begrenzt ist. Insgesamt können Ermittlungen bis zu 10 Jahre dauern, heißt es in dem Bericht.
Die Bearbeitung komplexer Finanzbetrugsfälle ist daher nach wie vor unzureichend – und die Zahl der Geldwäschefälle erscheint im Vergleich zum Risikoprofil Monacos viel zu niedrig. Zwischen 2017 und 2021 wurden trotz jüngster Gesetzesentwicklungen zur Beschleunigung der Verfahren nur sechs Verurteilungen ausgesprochen.
Was die verhängten Sanktionen betrifft, so sind sie „verhältnismäßig, aber nicht wirksam oder abschreckend, und sie wurden nur einmal verhängt“. Insgesamt hat sich das für Ermittlungen und Strafverfolgung geltende System als „gering wirksam“ erwiesen.
Internationale Zusammenarbeit vor Hindernissen
Während Monaco sich eher für die Verbesserung der internationalen Zusammenarbeit einsetzt, erlegt die nationale Gesetzgebung „ungewöhnliche und grundlegende Hindernisse“ für die Rücksendung der Antworten an die ersuchenden Länder auf. Die Tatsache, dass Einzelpersonen, die an einer grenzüberschreitenden Ermittlung beteiligt sind, in Monaco Berufung einlegen können, verlangsamt den Prozess letztendlich erheblich und hat sich in der Vergangenheit als Hindernis für internationale Ermittlungen erwiesen.
Auch Monacos Forderungen nach internationaler Unterstützung funktionieren im Allgemeinen gut, wenn auch nicht immer im Einklang mit den damit verbundenen Risiken. Bemerkenswert ist, dass „keine Anträge auf Beschlagnahme gestellt wurden, obwohl im Falle von zwei ML-Verurteilungen das Eigentum Monaco verlassen hatte“.
Die „erhebliche“ Verbesserung der Reaktionszeiten und die Anpassung der innerstaatlichen Rechtsvorschriften dahingehend, dass Berufungsfristen verhängt werden, sollten vorrangige Maßnahmen der monegassischen Behörden sein.
‘Grauliste’
Die monegassische Regierung teilte EURACTIV mit, dass sie sich „voll und ganz an die politischen Empfehlungen des Berichts hält“ und entschlossen sei, sie schnell umzusetzen, um sich an internationale Standards anzugleichen.
Der Bericht wurde auf der MONEYVAL-Plenarsitzung am 9. Dezember 2022 genehmigt. Es ist fast sicher, dass die FATF-Plenarsitzung am 20. Februar Monaco in einen einjährigen Beobachtungszeitraum bringen wird, während dessen die monegassischen Behörden im Jahr aktiv mit der FATF zusammenarbeiten werden, um strukturelle Probleme anzugehen Mängel.
Sollte Monaco scheitern, läuft es Gefahr, bereits Mitte 2024 auf die „graue Liste“ zu kommen. Länder, die auf der grauen Liste stehen, sind unter anderem Albanien, Barbados, Gibraltar, Marokko und Panama. Monaco war bis 2009 auf einer ähnlichen OECD-Liste der „unkooperativen Steueroasen“.
Ein einjähriger Beobachtungszeitraum „spricht nicht für ein allgemeines Versagen des AML-Systems in Monaco, sondern ist vielmehr die Summe von Beobachtungen zu einer Reihe verschiedener Themen“, fügte die Regierung hinzu.
Die monegassischen Behörden haben seit April 2022 eine Reihe von Gesetzesreformen durchgeführt, um die vorrangigen Bedenken des Berichts, insbesondere im Bereich der nichtfinanziellen Geschäftswelt, bestmöglich anzugehen.
[Edited by János Allenbach-Ammann/Alice Taylor]
