Wenig bekannter Steuerfehler, den Tausende jedes Jahr machen

TAUSENDE von Menschen konnten Steuern zurückfordern, nachdem sie einen wenig bekannten Fehler gemacht hatten.

Erbschaftssteuer wird auf den Wert des Nachlasses einer Person gezahlt, nachdem eine Person gestorben ist.

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Der Nachlass umfasst Dinge wie Vermögen, Geld und Besitztümer.

Die fällige Erbschaftssteuer wird auf der Grundlage des Vermögenswerts zum Zeitpunkt des Todes einer Person berechnet und innerhalb von sechs Monaten gezahlt.

Aber wenn eine Immobilie oder Anteile später verkauft werden und der Preis niedriger ist, haben sie möglicherweise zu viel Steuern gezahlt und können sie zurückfordern.

Laut Zahlen von NFU Mutual beantragen Tausende von Menschen jedes Jahr eine Rückerstattung.

Fast 32.000 haben in den letzten sechs Jahren einen Antrag auf Steuerrückerstattung gestellt, Auskunftsersuchen des Finanzunternehmens.

Sean McCann, Chartered Financial Planner bei NFU Mutual, sagte: „Eine hohe Erbschaftssteuerrechnung kann ein böser Schock für trauernde Familien sein.

„Diese Zahlen zeigen, dass sich immer mehr Menschen der Möglichkeit bewusst werden, zu viel gezahlte Erbschaftssteuern zurückzufordern.

„In Anbetracht des lebhaften Wohnungsmarktes ist es überraschend zu sehen, dass mehr als 22.000 Rückforderungen beim Verkauf von Immobilien oder Grundstücken geltend gemacht wurden.

„In einigen Fällen wird dies auf eine Überbewertung der Immobilie in der Erbschaftssteuererklärung oder auf eine Verschlechterung der Immobilie zwischen dem Tod und dem späteren Verkauf zurückzuführen sein.

„Außerdem wurden fast 10.000 Rückforderungen nach einem Rückgang von Anteilen oder Anlagewerten gestellt.

„In Zeiten der Marktvolatilität prüfen wichtige Familien, ob sie zu viel Erbschaftssteuer gezahlt haben, Rückforderungen können sich unter Umständen auf Tausende von Pfund belaufen.“

Die Rückforderung der Erbschaftssteuer kann für Immobilien erfolgen, wenn diese innerhalb von vier Jahren nach dem Tod verkauft werden, oder für Aktien innerhalb von 12 Monaten.

Alle relevanten verkauften Anlagen müssen gemeldet werden, nicht nur die, die an Wert verloren haben.

Diejenigen, die im Wert gestiegen sind, ziehen mehr Steuern nach sich, reduzieren Sie also den zurückgeforderten Betrag.

Sean sagte: „Unter diesen Umständen kann es für die Testamentsvollstrecker vorteilhafter sein, die Anteile oder Investitionen, die im Wert gestiegen sind, direkt an die Begünstigten weiterzugeben, anstatt sie zu verkaufen.

“Das bedeutet, dass Sie nur die Aktien beanspruchen, die im Wert gefallen sind, und so den Gewinn maximieren.”

Die Höhe der Erbschaftssteuer, die Sie von HMRC zurückfordern können, hängt von der Höhe der von Ihnen gezahlten Steuern und der Wertänderung der Immobilie oder der Anteile ab.

Mittel aus dem Nachlass werden zur Zahlung der Erbschaftssteuer verwendet, und zwar vom Testamentsvollstrecker – der Person, die sich nach dem Tod der Person um den Nachlass kümmert.

Sie können die Steuer im Namen des Nachlasses zurückfordern, indem sie sich an uns wenden HMRC.

Wie hoch ist die Erbschaftssteuer?

Normalerweise ist keine Erbschaftssteuer zu zahlen, wenn der Wert Ihres Nachlasses unter der Schwelle von 325.000 £ liegt.

Sie können die Steuer auch vermeiden, wenn Sie alles, was über der Schwelle liegt, Ihrem Ehepartner, Lebenspartner, einer Wohltätigkeitsorganisation oder einem kommunalen Amateursportverein überlassen.

Wenn der Wert Ihres Nachlasses unter der Grenze von 325.000 £ liegt, müssen Sie ihn trotzdem der HMRC melden.

Wenn Sie Ihr Zuhause nach Ihrem Tod an Ihre Kinder – einschließlich Adoptiv-, Pflege- oder Stiefkinder – oder Enkel verschenken, kann sich Ihre Erbschaftssteuerschwelle auf 500.000 £ erhöhen. Dies wird als “Hauptwohnsitz”-Band bezeichnet.

Wenn Sie verheiratet oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft leben und Ihr Nachlass unter der Obergrenze liegt, kann ein ungenutzter Freibetrag bei Ihrem Tod dem Ihres Partners hinzugerechnet werden.

Dies bedeutet, dass ihre Schwelle bis zu 1 Million £ betragen kann.

Der Standard-Erbschaftssteuersatz beträgt 40 % – er wird jedoch nur auf den Teil Ihres Nachlasses erhoben, der über dem Schwellenwert liegt.

So vermeiden Sie die Erbschaftssteuer

Es gibt viele legale Möglichkeiten, die Erbschaftssteuer zu senken.

Wenn Sie in Ihrem Testament 10 % oder mehr des Nettowerts Ihres Nachlasses für wohltätige Zwecke hinterlassen, gilt für einige Vermögenswerte ein ermäßigter Steuersatz von 36 %.

Sie können auch zu Lebzeiten Geschenke machen, diese werden jedoch besteuert, wenn in den sieben Jahren vor Ihrem Tod mehr als 325.000 £ ausgehändigt wurden.

Auf kleine Geschenke, die Sie aus Ihrem normalen Einkommen machen, wie z. B. Weihnachts- oder Geburtstagsgeschenke, die als „befreite Geschenke“ bekannt sind, müssen Sie in der Regel keine Erbschaftssteuer zahlen.

Auch auf Schenkungen zwischen Ehegatten oder eingetragenen Lebenspartnern fällt keine Erbschaftssteuer an.

Sie können ihnen zu Lebzeiten so viel geben, wie Sie möchten, solange sie dauerhaft im Vereinigten Königreich leben.

Die Hinterlegung von Vermögenswerten in einer Stiftung für Ihre Erben sowie die Einzahlung auf eine Rente statt auf ein Sparkonto tragen ebenfalls zur Senkung der Erbschaftssteuer bei.

Es gibt auch andere Erleichterungen, wie z. B. Erleichterungen für Unternehmen und Landwirtschaft, bei denen einige Vermögenswerte steuerfrei weitergegeben werden können.